Nous avons couvert des sujets très intéressants allant de la budgétisation, la gestion de l’épargne jusqu’à l’imposition et l’achat de bien immobilier. Tous ces sujets sont des points clés de la vie de tout un chacun. Les populations vivent plus longtemps et le financement des retraites pèse de plus en plus sur le budget des Etats. L’initiative personnelle concernant la prévoyance de la fin de vie est plus urgente que jamais même si vous planifiez de déménager en Thaïlande après votre retraite.
Notre but aura donc été de démontrer en quoi une bonne connaissance de la finance personnelle et des impôts peut permettre d’atteindre des projets de vie à l’aide d’une prise de conscience financière. Nous finirons donc cette section avec la retraite..
Table des matières:
Le système des 3 piliers
« Un franc d’aujourd’hui n’est pas égal à un franc de demain »
Nous avons à plusieurs reprises parler du 3e pilier et un peu de la caisse de pension 3e pilier.
Faisons un petit récapitulatif du fondement de ce système. Ainsi depuis 1972, le principe des 3 piliers est inscrit dans la constitution helvétique. Il se base sur « la combinaison d’une assurance publique du minimum vital, d’une prévoyance professionnelle impliquant la participation de l’employeur, et d’une prévoyance individuelle fiscalement privilégiée ».

Le 1er pilier
Dès le départ à la retraite ou en cas d’invalidité ou décès, l’AVS/AI garantissent le minimum vital à vous ou vos proches – si décès survient. Ce pilier garantit par l’Etat vise donc à protéger toutes les personnes résidant et travaillant en Suisse.
Une idée de solidarité est sous-jacente à ce principe dans la mesure où les plus riches contribuent plus que ceux qui gagnent moins d’argent. Toutefois, cette solidarité ne suffit et tend à peine à couvrir les besoins vitaux. A cette couverture étatique se joint donc une couverture professionnelle – 2e pilier.
Le 2e pilier: la caisse de pension
Ce deuxième pilier vient en renfort au 1er et est lui financer par la caisse de pension de l’employeur – l’employeur et le salarié contribuent. Nous en avons brièvement parlé dans l’article 4 en énonçant les charges patronales et les charges salariales qui constituent les charges sociales partagées par l’employeur et l’employé. Toutefois 2017, un intérêt de 1% sur le capital offre une opportunité de capitalisation, ce qui est très intéressant.
Assez de bavardage, voyons concrètement tout cela en analysant un certificat type de la caisse de retraite 😊
Pour la lecture plus interactive, nous tenterons de répondre à certaines questions amusantes.
Quelle est masituation actuelle ?

Le salaire assuré correspond au salaire annuel moins la déduction de coordination (soit 7/8e de la rente AVS maximale).
Quelle est la contribution faite à ma caisse de pension ?

Pourrais-je profiter de mon niveau de vie actuelle à la retraite ?

Ces deux questions émergent très souvent et assez rapidement surtout que beaucoup souhaitent profiter de leur vigueur restant pour s’adonner à des activités diverses.
Pourrais-je me permettre une retraite anticipée ?
Eh bien, ceci vous donne un aperçu de votre rente de retraite et vous permet de mieux planifier votre retraite anticipée.
NB : une astuce pour augmenter sa rente juste avant la retraite est d’effectuer des rachats dans le 2e pilier (i.e. versements pour combler les lacunes de cotisations) ce qui permet de bénéficier d’exonérations d’impôts de la même manière qu’avec le 3e pilier.
En cas de décès ou d’invalidité, qui s’occupera de mes proches ?

Eventuellement, vous disposer de renseignements par rapport à votre rente en cas d’invalidité ou à celle de vos proches en cas de décès. Une assurance-vie peut servir .
Un jour propriétaire de la maison de mes rêve ?

Les versements anticipés existent pour encourager à la propriété. Ainsi, cette somme pourra vous permettre d’amortir une dette hypothécaire si besoin est.
Le «degré de couverture de la fondation de prévoyance pour le personnel » renseigne quant à l’état de santé de votre caisse de pension. Avoir un degré supérieur à100% suggère que vous n’avez pas à vous inquiéter. Toutefois, s’il est tout juste de 100%, cela indique que vous êtes à peine couvert !
La gestion de la dette : faut-il amortir sa dette hypothécaire ?
Certaines frayeurs qui poussent à se précipiter au remboursement de la dette hypothécaire lors de l’approche de la retraite. Toutefois, peut-on voir les choses autrement ?
Viabilité ou flexibilité ?
La viabilité d’une hypothèque résulte d’une comparaison entre les revenus et les coûts (intérêts sur la dette, frais d’entretien …). La viabilité est dite atteinte lorsque les coûts représentent moins de 33% des revenus. Reporter vous à l’article 4 pour plus d’information sur l’emprunt immobilier 😊
Ainsi à la retraite, vos revenus diminuent mais vos coûts ne diminuent pas forcément. Prenons l’exemple ci-dessous d’un amortissement indirect où l’emprunteur a maintenu son niveau de dette jusqu’à la retraite. Ce dernier fait face aux questions suivantes :
- Faut-il amortir partiellement ou complètement pour assurer la viabilité ?
- Et si un imprévu survenait et que pourrais-je faire si je n’ai pas assez de liquidité?
{En bref, viabilité ou flexibilité ?}

NB : la décision de devenir propriétaire doit être faite très tôt pour s’assurer un confort en fin de vie.
Amortir complètement ou non ?
Si vous avez lu notre article précédent, vous devez savoir que maintenir un certain niveau d’endettement permet d’obtenir des déductions fiscales. Selon vous, même après, serait-il raisonnable d’amortir complètement son hypothèque ?
Considérons l’exemple ci-dessous.

Un amortissement n’est rentable que lorsque les économies résultantes compensent la charge fiscale supplémentaire.
- Dans la mesure où vous financez l’amortissement par des fonds issus d’un placement, il faudra également considérer la différence de rendement résultante du retrait des fonds.

Le placement immobilier comme revenu complémentaire
Toutefois, il ne suffit pas de juste considérer les coûts et les revenus prévisionnels pour attester de l’opportunité de l’investissement. Jeter un coup d’œil au graphique ci-dessous.

Il faut aussi savoir que :
- Le succès dépend du marché
- Les profits peuvent fluctuer en raison d’une vacance éventuelle du bien
- Les recettes locatives sont imposées
- Le capital est lié sur le long terme d’où un manque de flexibilité
Il y a donc des risques inhérents un tel projet. Il faudra donc bien scruter le marché et bien sélectionner l’emplacement du logement. Les habitations rurales présentent souvent des gains en valeur relativement plus importantes.
Par exemple, selon investissement-locatif.ch, le rendement locatif à Lausanne (~4%) est inférieur à celui de l’ouest-lausannois (~4.5%) et lui-même inférieur à la périphérie vaudoise (>5%). Cela pourrait paraître bizarre mais il faut rappeler qu’en investissement, on cherche à retirer le maximum tout en immobilisant le moins d’argent possible (il faut rester flexible). En l’occurrence, Lausanne souffre de son attractivité faisant que les prix d’achats y sont plus élevés.
NB : une possibilité est de passer à travers des fonds de placement ou bien d’envisager la copropriété.
Brought to you bY

Fadel Mamar Seydou
Bibliographie
Caisse de prévoyance de l’Etat de Genève. (n.d.). Système des 3 piliers.
Investissemnt-locatif.ch. (n.d.). Rendement locatif immobilier.
News prévoyance UBS. (2019). Assumer financièrement.
Raiffeisen. (n.d.). Rachat dans la caisse de retraite du pilier 2a.